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Simulateur de charges micro-entreprise 2025

Calculez vos charges sociales et votre revenu net selon votre chiffre d'affaires. Taux 2025 officiels.

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Période
CA mensuel3 000 €
500 €6 500 €
€
Type d'activité

Cotisations : 23,1% · Abattement IR : 34,0%

Versement libératoire (IR)

PFL actif : 2,2% du CA · Sinon : barème progressif sur 66,0% du CA

ACRE

Cotisations divisées par 2 pendant 12 mois · Taux avec ACRE : 11,6%

Revenu net estimé /mois

2 241 €

sur 3 000 € de CA · 74,7%

Répartition du CA

Net 74,7%
Impôt 2,2%
Cotisations 23,1%
CA brut3 000 €
− Cotisations (23,1%)−693 €
Net avant IR2 307 €
− Impôt (PFL 2,2%)−66 €
= Net après IR2 241 €

💬 Résumé en clair

Avec un CA de 3 000 €/mois en BNC libéral, vous toucherez environ 2 241 € nets/mois, soit 74,7% de votre chiffre d'affaires.

* Estimation basée sur les taux URSSAF 2025. Hors CFE et frais. Ne constitue pas un conseil fiscal.

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Questions fréquentes sur la micro-entreprise

Quelle est la différence entre BIC et BNC ?
BIC (Bénéfices Industriels et Commerciaux) concerne les activités commerciales et artisanales. BNC (Bénéfices Non Commerciaux) s'applique aux professions libérales (consultants, développeurs, graphistes…). Les taux de cotisations sociales diffèrent : 12,3% pour BIC marchand, 21,2% pour BIC service, 23,1% ou 23,2% pour BNC.
Le versement libératoire est-il toujours avantageux ?
Non, le versement libératoire (PFL) est avantageux uniquement si votre taux marginal d'imposition (TMI) est de 11% ou plus. Si vous êtes dans la tranche à 0%, vous paieriez des impôts que vous n'auriez pas dus autrement. Comparez toujours les deux options avec votre situation réelle.
Comment fonctionne l'ACRE en micro-entreprise ?
L'ACRE (Aide à la Création ou Reprise d'Entreprise) offre une exonération de 50% sur les cotisations sociales pendant les 12 premiers mois d'activité. Sur un CA de 50 000€ en BNC, cela représente une économie d'environ 5 775€. Il faut en faire la demande à l'URSSAF lors de la création.
Quels sont les plafonds de CA en 2025 ?
En 2025, les plafonds sont : 188 700€ pour les activités BIC marchand (vente de marchandises), et 77 700€ pour les activités BIC service et BNC (prestations de service, professions libérales). Au-delà, vous basculez automatiquement au régime réel.